5 funkcij glavne blagajne



Nekateri funkcije blagajnika polnijo, zapirajo škatlo, likvidirajo škatlo in jo varujejo. Blagajna je tista, ki sprejema in daje denar uporabnikom banke, obrata ali trgovine in skrbi za blagajnika..

Čeprav veliko podjetij stavi na avtomatizacijo teh funkcij, obstaja veliko podjetij, ki še naprej najemajo ljudi za opravljanje te storitve.

Obstajajo nekateri primeri, ko pravzaprav ti delajo kot agenti za pomoč strankam.

Pet najpomembnejših funkcij blagajnika

Čeprav se funkcije blagajn razlikujejo glede na območje, v katerem se nahajajo, so spodaj navedene dejavnosti pogoste v tej trgovini.

1- Prejemanje denarja

Pogosto menedžerji ali nadzorniki bankomatom izdajo določeno količino gotovine, ki je znana kot denarni ali bančni račun..

Blagajna mora računati ta denar, da bi se ujemal s tistim, kar je bilo prijavljeno kot dostavljeno, saj je to odgovornost njega in njegovega nadrejenega.

2. Polnjenje

Nanaša se na zbiranje zneska za blago ali storitve, ki jih kupec kupi v podjetju.

Preveriti je treba, ali se podatki za komercialno izmenjavo ujemajo s tistimi, ki so navedeni na vozovnici, potrdilu o prejemu ali računu. Preveriti je treba tudi vsote in delne vsote.

To bo preprečilo poneverbe v času zapiranja denarja.

3. Likvidacija računov v gotovini

V nekaterih podjetjih je blagajna zadolžena za likvidacijo ali plačevanje nekaterih računov. V tem primeru boste morali priložiti kopijo računa ali račun s podpisom skladnosti. 

Poleg poravnave računov lahko pride do poravnave zbirk, kreditov in celo valute.

4. Zapiranje gotovine

Gre za potrditev tega, kar se odraža v blagajniški knjigi in računovodski knjigi, s tem, kar obstaja v fizičnem polju.

Če obstaja kakršna koli neusklajenost, to je presežek, manjka ali razlika, mora blagajnik to utemeljiti.

V omenjenem zaključku se poroča o izvedenih plačilih in zbirkah. V idealnih pogojih se mora znesek, ki je predstavljen v računu, ujemati z denarjem, ki fizično obstaja.

Ta proces je znan tudi kot gotovinska poravnava..

5. Skrbništvo nad denarnimi sredstvi

Blagajnik mora paziti in skrbeti za sredstva, ki so bila ustvarjena med njegovim mandatom pred svojim delom.

Ta sredstva so lahko gotovinsko blago, čekovne knjižice ali bančni čeki.

Reference

  1. Uvodnik Paraninfo, "Sprejem in rezervacije Gostoljubje in turizem", Antonio Navarro Ureña, 2008.
  2. IICA Biblioteca Venezuela, "Tržne izkušnje v projektu North Chuquisaca", Valeriano Tarifa, 1993.
  3. IICA Biblioteca Venezuela, "Računovodski priročnik", 2000.
  4. Ideaspropias Uvodnik S.L, "Blagajna", Mónica Mínguez Pérez, Ana Isabel Bastos Boubeta, Rocío González Domíngue, 2006.
  5. Svetovalec, "Priročnik o proračunih in računovodstvu lokalnih korporacij", Salvador Arnal Suría, Jesús María González Pueyo, 2006.
  6. EUNED "Terensko delo v reviziji", 2007.