Značilnosti, vrste in primeri upnikov

A upnika je oseba, banka ali drugo podjetje, ki je odobrilo posojilo ali posodilo denar drugi stranki, ki naj bi ga prejela v prihodnosti. Stranki, ki ji je bilo odobreno posojilo, je stranka, ki se bo sedaj imenovala dolžnik.

Prav tako se šteje za upnika družbe, ki opravlja storitve ali izdelke posamezniku ali podjetju, ne da bi bilo treba plačati takoj, ker je stranka dolžna družbi plačati za izdelke ali storitve, ki so že zagotovljeni.

Banke in druge finančne institucije tvorijo pomemben del upnikov, ki poslujejo v sedanjem gospodarstvu, čeprav so lahko z rastjo shem, kot so zasebna posojila, tudi upniki podjetij..

Podjetja in vladne agencije sestavljajo dodatne upnike, ki lahko ponudijo financiranje rastočim podjetjem.

V finančnem svetu se pogosto uporablja izraz upnik, zlasti glede kratkoročnih posojil, dolgoročnih obveznic in hipotekarnih posojil.

Indeks

• 1 Značilnosti
  • 1.1 Kako upniki zaslužijo denar
  • 1.2 Kaj storiti, če upnik ni plačan
  • 1.3 Upniki in stečajni postopki
• 2 Vrste
  • 2.1 Vrste dolgov
• 3 Primeri
• 4 Reference

Funkcije

V bistvu je odnos dolžnik-upnik podoben razmerju med kupcem in dobaviteljem. Hkrati ste lahko stranka in dobavitelj, prav tako kot ste lahko hkrati dolžnik in upnik.

Zneski, ki se dolgujejo upnikom, se v bilanci stanja družbe izkazujejo kot obveznosti.

Večina bilanc stanja izkazuje dolgove do upnikov v dveh skupinah: kratkoročne obveznosti in dolgoročne obveznosti (ali dolgoročne obveznosti)..

Kako upniki zaslužijo denar

Upniki zaslužijo denar z zaračunavanjem obresti za posojila, ki jih ponujajo svojim strankam.

Na primer, če upnik posojilojemalca posojila 5000 $ z obrestno mero 5%, posojilodajalec naredi denar zaradi obresti na posojilo.

Po drugi strani pa upnik sprejema določeno tveganje, ki je, da posojilojemalec ne more plačati posojila. Za zmanjšanje tega tveganja upniki indeksirajo svoje obrestne mere na kreditno sposobnost in kreditno zgodovino posojilojemalca..

Hipotekarne obrestne mere se razlikujejo glede na veliko število dejavnikov, vključno z višino predujma in samim upnikom. Vendar je plačilna sposobnost kreditov primarno vplivala na obrestno mero.

Posojilojemalci z odličnimi bonitetnimi ocenami se štejejo za nizko tveganje za upnike. Posledično ti posojilojemalci pridobijo nizke obrestne mere.

Nasprotno pa so posojilojemalci z nizkimi kreditnimi ocenami bolj tvegani za upnike. Da bi se soočili s tveganjem, jim upniki zaračunavajo višje obrestne mere.

Kaj storiti, če upnik ni plačan

Če upnik ne prejme povračila dolga, ima na voljo določena sredstva za njegovo izterjavo.

Če je dolg zavarovan z jamstvom, kot so hipoteke ali posojila za avtomobile, ki jih podpirajo hiše oziroma avtomobili, lahko upnik to jamstvo poskuša izterjati..

V drugih primerih, ko dolg nima jamstev, lahko upnik odvede dolžnika na sodišče z namenom, da zaseže plačo dolžnika ali zagotovi, da sodišče ustvari drugo vrsto povračila..

Osebni upniki, ki ne morejo izterjati dolga, lahko to zahtevajo na svoji davčni napovedi kot izgubo kratkoročnega kapitalskega dobička. Da bi to naredili, si morajo močno prizadevati za izterjavo dolga.

Upniki in stečajni postopki

Če se dolžnik odloči za razglasitev stečaja, sodišče obvesti upnika o postopku. V nekaterih primerih stečaja se vsa nebistvena sredstva dolžnika prodajo za odplačilo njihovih dolgov. Stečajni upravitelj plača dolgove po prednostnem vrstnem redu.

Davčni dolgovi in ​​preživnina imajo pogosto največjo prednost, hkrati pa tudi kazenske kazni, preplačila zveznih dajatev in nekaj drugih dolgov.

Nezavarovana posojila, kot so kreditne kartice, imajo prednost pred zadnjimi. To daje upnikom najmanj možnosti za izterjavo dolžniških sredstev med stečajnim postopkom.

Vrste

Na splošno se lahko upniki razvrstijo na dva načina, kot sta osebni ali stvarni. Ljudje, ki posojajo denar prijateljem ali sorodnikom, so osebni upniki.

Pravi upniki, kot so banke ali finančna podjetja, imajo podpisane pravne pogodbe s posojilojemalci. To daje posojilodajalcu pravico, da zahteva katero koli od dejanskih sredstev dolžnika, kot so nepremičnine ali avtomobili, če posojilo ni plačano..

Upnike lahko razdelimo v dve kategoriji: zavarovani in nezavarovani. Zavarovani upnik ima jamstvo ali dajatev, ki je del ali v celoti premoženje družbe, da jamči za dolg do njega..

To je lahko na primer hipoteka, kjer premoženje predstavlja varnost. Nezavarovani upnik nima dajatev na premoženje družbe.

Vrste dolgov

Razlikovanje med prednostnim dolgom in podrejenim dolgom je ključno za upnike in vlagatelje.

Višji dolg velja za manj tvegano od podrejenega dolga. To je zato, ker je prvo v plačilni liniji, potem ko so na voljo plačilna sredstva.

To pomeni, da je obrestna mera, plačana za prednostni dolg, nižja od tiste, ki se plača za nezavarovani dolg.

Primeri

Primer upnika so zaposleni v podjetju, ki jim dolgujejo plače in bonuse. Tudi vlada, ki dolguje davke, in stranke, ki so dali vloge ali druga predplačila.

Predpostavimo scenarij z resničnim upnikom, banko XYZ, ki ji je treba dati posojilo. Če odobri in posodi denar, XYZ banka postane upnik.

Posamezniki in podjetja lahko imajo več upnikov naenkrat, za različne vrste dolgov.

Dodatni primeri upnikov, ki razširjajo kreditne linije denarja ali storitev, so: komunalna podjetja, zdravstveni klubi, telefonska podjetja in izdajatelji kreditnih kartic.

Vsi upniki niso enaki. Nekateri upniki so nadrejeni drugim ali višjim, drugi pa podrejeni.

Na primer, če družba XYZ izda obveznice, so imetniki obveznic višji upniki delničarjev družbe XYZ. Če bo podjetje XYZ v stečaju, bodo imetniki obveznic upravičeni do vračila delničarjem.

Reference

1. Investopedia (2018). Dolžnik Vzeto iz: investopedia.com.
2. Računovodski trener (2018). Kakšna je razlika med dolžnikom in upnikom? Vzeto iz: accountingcoach.com.
3. Investopedia (2018). Upnik Vzeto iz: investopedia.com.
4. Računovodski trener (2018). Kaj je upnik? Vzeto iz: accountingcoach.com.
5. Wikipedija, prosti enciklopediji (2018). Upnik Vzeto iz: en.wikipedia.org.
6. Vlaganje odgovorov (2018). Upnik Vzeto iz: investinganswers.com.